09 марта 2022
11 июля 2025
~14 минут
Фиктивное банкротство связано не с реальной утратой платежеспособности, а с заведомо ложным заявлением о несостоятельности при наличии возможности рассчитаться по обязательствам. При наличии предусмотренных законом признаков и крупного ущерба деяние может повлечь уголовную ответственность по ст. 197 УК РФ; для организаций потенциальный размер ущерба нередко оказывается особенно значительным.
Более того, нарушителю грозит возбуждение уголовного дела. Если будет установлено, что банкротству физического или юридического лица сопутствовали признаки фиктивной несостоятельности, то завершить процедуру реализацией имущества и ликвидацией предприятия не удастся, долги списаны не будут. При правовой оценке важны не заявления должника сами по себе, а документы, движение активов и его реальная способность рассчитаться по обязательствам.
Чем фиктивное банкротство отличается от преднамеренного
В этом случае лицо сознательно совершает действия, которые не позволяют ему выполнить требования кредиторов. Состав преступления и правонарушения при преднамеренном банкротстве обозначены ст. 196 УК РФ и ст. 14.12 КоАП РФ соответственно. В частности, совершает сделки по необъективным ценам или безвозмездно. Действия лица также могут приводить к росту его обязательств перед кредиторами и контрагентами.
К примеру, не отражает сведения о прибыли в отчетности, не декларирует недвижимость, оформляет ее на родственников и так далее. При банкротстве, которое в соответствии со ст. 197 УК РФ и ст. 14.12 КоАП РФ иногда бывает признано фиктивным, лицо в реальности не является несостоятельным, располагает имуществом или доходами для удовлетворения требований кредиторов, но скрывает их, не желая платить по долгам.
Еще проще:
- В ходе преднамеренного банкротства должник умышленно доводит себя или компанию до несостоятельности.
- При фиктивном он лишь создает видимость несостоятельности, хотя на деле может расплатиться с кредиторами и выполнить обязательства перед контрагентами.
Также итогом доказанных признаков фиктивного или преднамеренного банкротства становится невозможность завершения процедуры списанием долгов со всеми вытекающими отсюда последствиями. В обоих случаях деяния могут предусматривать как административную, так и уголовную ответственность.
Зачем создают видимость неплатежеспособности
Учитывайте, что после выявления признаков «сомнительного» банкротства часто возбуждаются и уголовные дела о мошенничестве. Иногда такому банкротству предшествуют явные мошеннические действия: гражданин, ИП или юридическое лицо берут кредиты и взаимодействуют с контрагентами для извлечения выгоды, не планируя погашать задолженность и исполнять обязательства. По этой причине важно разбираться в вопросе. При правовой оценке важны не заявления должника сами по себе, а документы, движение активов и его реальная способность рассчитаться по обязательствам.
Чем это выгодно и какие цели преследует нарушитель:
- Хочет списать долги – хоть компания или физическое лицо имеют достаточно ресурсов для выполнения обязательств, делать этого они не хотят, планируют списать долги перед кредиторами, контрагентами и ФНС с помощью банкротства.
- Планирует добиться реструктуризации – на этапе финансового оздоровления или реструктуризации задолженности должники получают более удобные и выгодные условия для выплат, в частности замораживается начисление процентов по кредитам.
- Закрыть убыточный бизнес – руководитель или предприниматель понимает, что с такими долгами в будущем предприятие может перестать приносить достаточную прибыль и по этой причине прибегает к банкротству.
Но в таком случае важно осознавать последствия. По сути раскрученные услуги юристов и консультантов по списанию задолженностей и ликвидации бизнеса с долгами являются именно банкротством. Задача многих профильных компаний – заключить с вами договор и взять деньги за услуги. Последствия их часто не волнуют. {company} всегда анализирует ситуацию, оценивает перспективы и предупреждает клиента о рисках – свяжитесь с нами, чтобы узнать правду о банкротстве в вашем случае и о последствия процедуры.
Какими действиями формируют признаки фиктивного банкротства
По этой причине при фиктивных действиях руководители и граждане стремятся создать видимость неоплатности задолженности и собственной неплатежеспособности. При банкротстве предприятие и физическое лицо должны доказать два момента: их долги не оплачены и оплатить их они несостоятельны. Рассмотрим реализацию преступного умысла на практике.
Главные способы фиктивного банкротства:
- Сомнительные расчеты – к примеру, использование векселей с максимальным сроком выплаты, которые в дальнейшем можно учесть в качестве финансовых вложений и не предоставлять к погашению.
- Сознательное увеличение закредитованности – получение новых кредитов без объективной возможности исполнения обязательств по ним. Одновременно с этим руководители предприятий и физлица «закрывают глаза» на завышенные ставки, приобретают на кредитные деньги имущество и продукцию по необъективно высоким ценам.
- Перевод денег в качество дебиторской задолженности – при фиктивном банкротстве расчеты часто ведутся через третьих лиц, на них же начисляются авансы, выдаются беспроцентные займы «своим», направляются безосновательные предоплаты и так далее.
Если с кредитами все понятно, то с имуществом все сложнее. Проще всего довести компанию до банкротства путем намеренного увеличения объема долгов и одновременного снижения активов. Для снижения стоимости активов нередко искажаются отчетности по себестоимости и отпускной стоимости товаров, по распределению расходов и списаний, по перекладыванию доходов на последующие периоды. Инициировать фиктивное банкротство могут не только граждане или собственники бизнеса, но и менеджеры, кредиторы и даже финансовые управляющие. Все они преследуют корыстные интересы, либо выполняют неправомерные поручения. При правовой оценке важны не заявления должника сами по себе, а документы, движение активов и его реальная способность рассчитаться по обязательствам.
Как проводится проверка на фиктивное банкротство
Соответствующие сведения всегда вносят в финальный отчет. Проверка признаков фиктивного банкротства находится в компетенции финансового управляющего. В ходе работы над банкротством граждан и юридических лиц он обязан проводить финансовый анализ в соответствии с требованиями Постановления Правительства РФ № 367.
С юридической точки зрения это означает следующее: последующая проверка на признаки фиктивного банкротства проводится следующим образом:
- Проходит анализ платежеспособности компании или физического лица, ИП.
- Проверяются сделки, которые потенциально могли привести к банкротству или фактически являлись фиктивными.
- Анализируются действия, которые могут сигнализировать о попытке проведения фиктивного банкротства – поступки, принятые решения, заключенные контракты, запуск неликвидного производства и так далее.
Четкого регламента проверки нет. Одновременно с этим к банкротству могут привести не только действия, но и видимое бездействие граждан или руководителей, менеджеров компании и других заинтересованных лиц. Вместе с тем в ситуации, если стороны обнаружат нарушения в работе финансового управляющего и явную заинтересованность в проведении фиктивного банкротства, то к ответственности привлекут и его.
Какие доказательства указывают на фиктивное банкротство
Также проводится анализ, а при следуетсти и экспертиза документов. В ходе выявления признаков фиктивного банкротства управляющий не только анализирует сделки, но и направляет запросы во все инстанции – от Росреестра и ГИБДД до банков и компаний, выступающих контрагентами должника.
Доказательствами фиктивного банкротства будут служить:
- несоответствующие рыночным условиям сделки;
- некорректная, фиктивная отчетность;
- фактическое наличие незадекларированного имущества;
- попытки скрыть прибыль и доходы;
- расхождения между предоставленными данными и сведениями от государственных инстанций.
Уличить его в этом может не только суд, но и участники процесса. Сложнее доказать, что арбитражный управляющий заинтересованно проводит фиктивное банкротство. К примеру, кредиторы или контрагенты, партнеры и даже сотрудники компании. Они могут подать жалобу на действия управляющего и указать, какие обстоятельства реально способствовали банкротству, по их мнению, почему его можно признать фиктивным. При правовой оценке важны не заявления должника сами по себе, а документы, движение активов и его реальная способность рассчитаться по обязательствам.
Сразу после того, как управляющий предоставит отчет. Окончательное решение по банкротству примет суд. Если суд установит, что имеет место быть фиктивное банкротство, то процесс может обернуться уголовным делом. Одновременно с этим долги списаны не будут, а виновные в конечном итоге понесут наказание. При правовой оценке важны не заявления должника сами по себе, а документы, движение активов и его реальная способность рассчитаться по обязательствам.
Ответственность за фиктивное банкротство
С юридической точки зрения это означает следующее: уголовная ответственность за фиктивное банкротство предусмотрена ст. 197 УК РФ.
В остальных случаях деяние квалифицируется как правонарушение, предусмотренное ст. 14.12 КоАП РФ. Важное условие: она наступает только при крупном ущербе – от 2 250 000 руб.
Также Уголовным кодексом предусмотрена ответственность в виде штрафа до 300 тыс. руб. и принудительных работ на срок до 5 лет. При крупном ущербе фиктивное банкротство предполагает наказание вплоть до 6 лет тюрьмы. И даже тюремное заключение виновного в фиктивном банкротстве не отменяет его гражданской ответственности – лица, которым был причинен ущерб, могут и будут возмещать его в судебном порядке.
Как кредитору защититься при банкротстве контрагента
Для этого важно проверять контрагентов. На практике предположить, что все закончится банкротством, можно еще на стадии заключения договора. Можно заказать специальную услугу или воспользоваться открытыми источниками. В частности, о приближающемся банкротстве могут свидетельствовать данные из ЕГРЮЛ и картотеки арбитражных дел. При правовой оценке важны не заявления должника сами по себе, а документы, движение активов и его реальная способность рассчитаться по обязательствам.
Если его обязательства перед кредиторами выше реальных возможностей по обслуживанию долгов, то все может закончится банкротством. Также стоит проанализировать информацию о финансовом состоянии контрагента.
В противном случае реализация имущества может завершится даже до того, как вы заявите свои требования. Но если заниматься проверками уже поздно, и вы узнали об уже введенной процедуре банкротства вашего контрагента – действуйте незамедлительно. В такой ситуации вы можете не попасть в реестр кредиторов до окончания процедуры банкротства.
Если признаки банкротства заметны заранее
Если это произошло, то следует действовать и не ждать, пока партнер перестанет исполнять обязательства. Нередко о фиктивном банкротстве вашего контрагента можно узнать еще на стадии его подготовки к процедуре. Еще до того, как контрагент заявит о банкротстве, вы можете:
- собрать информацию об активах компании;
- узнать об имуществе директора.
Пользуйтесь условиями договора, а также действующим законодательством. Если вы считаете, что контрагент планирует инициировать фиктивное банкротство – требуйте задолженности при первой удобной возможности. Дожидаться введения процедуры банкротства не стоит. Гораздо эффективнее вернуть свои деньги до того, как она начнется.
Если заявление о банкротстве контрагента уже подано
Если вы подозреваете контрагента в фиктивном банкротстве, то начинайте взаимодействовать с приставами. На этой стадии экстренно вернуть долги не удастся. Важно найти и своевременно арестовать все имущество, которое есть у компании и ее директоров. При правовой оценке важны не заявления должника сами по себе, а документы, движение активов и его реальная способность рассчитаться по обязательствам.
На протяжении всего этого периода вам следует будет взаимодействовать с ФССП. Учтите, что некоторые банкротства могут длиться 2 года и более. Возможны ситуации, при которых контрагентам придется бороться с управляемым банкротством должника. В этом случае лучше привлечь компетентных юристов.
Если суд уже ввел процедуру банкротства
Предварительно войдите в реестр кредиторов, заявите о своих правах. Если вы подозреваете контрагента в фиктивном банкротстве, и оно уже введено, то представьте в суд доказательства, аргументацию, собранные сведения.
Не лишними будут и дополнительные сведения о сделках должника, его имуществе. На этой стадии важны любые доказательства фиктивного банкротства. Помните также, что вы вправе подать жалобу на действия арбитражного управляющего, который иногда бывает заинтересован в банкротстве вашего контрагента.
Если вам нужна консультация или вы хотите привлечь к ответственности недобросовестного контрагента – свяжитесь с нами. Доказать фиктивное банкротство крайне сложно, но реально. Наши юристы имеют колоссальный опыт успешного ведения подобных дел. При правовой оценке важны не заявления должника сами по себе, а документы, движение активов и его реальная способность рассчитаться по обязательствам.
